2017年证券从业资格《证券基础知识》模拟真题及答案

关于资本证券的功能和作用与经济运行中的职能资本有十分相似之处，即都能给其所有者带来盈利，也有非常明显的差别。下面是小编为大家整理的证券从业资格《证券基础知识》模拟真题，欢迎大家参考学习。

　　一、单项选择题

1.有价证券按照(　　)可分为股票、债券和其他证券三大类。

A.证券所代表的权利性质

B.发行主体

C.收益是否固定

D.违约风险

2.证券市场按层次结构关系，可以分为(　　)。

A.发行市场和交易市场

B.集中市场和场外市场

C.股票市场和债券市场

D.国内市场和国际市场

3.下列关于政府机构的说法中错误的是(　　)。

A.参与证券投资的目韵主要是为了调剂资金余缺和进行宏观调控

B.我国国有资产管理部门通过国家控股、参股来支配更多社会资源

C.中央银行通过买卖政府债券或金融债券，影响货币供应量，进行宏观调控

D.可成立专门机构参与证券市场交易，有利于减少理性的市场震荡

4.投资于不动产的账面余额，不高于本公司上季末总资产的(　　)。

A.10%

B.3%

C。5%

D.20%

5.不属于证券交易所的监督职能的是(　　)。

A。对会员进行管理

B.对上市公司进行管理

C.对证券资产进行管理

D.对证券交易活动进行管理

6.1999年11月4日，美国国会(　　)的通过，标志着金融业分业制度的终结。

A.《格拉斯一斯蒂格尔法案》

B.《巴塞尔协议》

C.《金融服务现代化法案》

D.《证券交易所法》

7.1984年11月，(　　)在东京公开发行200亿日元债券，标志着中国正式进入国际债券市场。

A.中国工商银行

B.中国农业银行

C.中国银行

D.中国建设银行

8.持有者对公司的财产有直接支配处理权的证券，称之为(　　)。

A.证权证券

B.设权证券

C.物权证券

D.债权证券

9.以下关于现金股利的说法中错误的是(　　)。

A.现金股利的发放是以现金分红方式.

B.个人投资者获取现金红利时不用支付利息税

C.机构投资者在获取现金分红时不需要缴税

D.现金股利的发放致使公司的资产和股东权益减少同等数额

10.股票价格与市场利率的关系是(　　)。

A.利率提高，股票价格下降

B.利率与股票价格同方向变动

C.利率提高，股票价格上升

D.随机变动

　　参考答案及解析:

1.A。【解析】按证券所代表的权利性质分类，有价证券可以分为股票、债券和其他证券三大类。股票和债券是证券市场两个最基本和最主要的品种;其他证券包括基金证券、证券衍生产品等，如金融期货、可转换证券、权证等。

2.A。【解析】层次结构是指按证券进入市场的顺序而形成的结构关系。按这种顺序关系划分，证券市场的.构成可分为发行市场和交易市场。

3.D。【解析】出于维护金融稳定的需要，政府还可成立或指定专门机构参与证券市场交易，减少非理性的市场震荡。故D项错误。

4.A。【解析】投资于不动产的账面余额，不高于本公司上季末总资产的1OoA;投资于不动产相关金融产品的账面余额，不高于本公司上季末总资产的3%;两项合计不高于本公司上季末总资产的10%。

5.C。【解析】根据《中华人民共和国证券法》的规定，证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。证券交易所的监管职能包括对证券交易活动进行管理，对会员进行管理，以及对上市公司进行管理。

6.C。【解析11999年11月4日，美国国会通过的《金融服务现代化法案》，废除了1933年经济危机时代制定的《格拉斯一斯蒂格尔法案》，取消了银行、证券、保险公司相互渗透业务的障碍，标志着金融业分业制度的终结。

7.C。【解析】我国机构在境外发行外币债券融资出现较早。1982年1月，中国国际信托投资公司在日本债券市场发行了100亿日元的私募债券，这是我国国内机构首次在境外发行外币债券。1984年11月，中国银行在东京公开发行200亿日元债券，标志着中国正式进入国际债券市场。

8.C。【解析】物权证券是指证券持有者对公司的财产有直接支配处理权的证券;债权证券是指证券持有者为公司债权人的证券;设权证券是指证券所代表的权利本来不存在，而是随着证券的制作而产生，即权利的发生是以证券的制作和存在为条件的;证权证券是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。

9.B。【解析】现金股利是指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东，股东为此应支付所得税。我国对个人投资者获取上市公司现金分红适用的利息税率为20%，目前减半征收。机构投资者由于本身需要缴纳所得税，为避免双重税负，在获取现金分红时不需要缴税。现金股利的发放致使公司的资产和股东权益减少同等数额，导致公司现金流出。

10.A。【解析】股票价格与市场利率的关系是反向关系，当利率提高时，股票价格下降。