2017年证券从业资格《证券基础知识》练习真题及答案

发行债券是以债券形式筹措资金的行为过程通过这一过程，发行者以最终债务人的身份将债券转移到它的最初投资者手中。下面是小编为大家整理的证券从业资格《证券基础知识》练习真题，欢迎大家参考学习。

　　一、多项选择题

1.关于证券投资的系统风险，下列说法中正确的有(　　)。

A.影响系统风险的因素包括社会、政治、经济等各个方面

B.影响系统风险的因素会对所有企业产生不同程度的影响，不能通过多样化投资而分散，因此系统风险又称为“不可分散风险”

C.影响系统风险的因素来自企业外部，是单一证券有时可以抗拒和回避，但效果不好

D.系统风险包括政策风险、经济周期波动风险、利率风险和购买力风险等

2.我国证券公司监管制度主要包括(　　)。

A.业务许可制度

B.以净资本为核心的经营风险控制制度

C.合规管理制度

D.客户交易结算资金第三方存管制度

3.证券公司在向客户融资、融券前，应当办理客户征信，了解客户的(　　)偏好，并以书面和电子方式予以记载、保存。

A.身份

B.财产与收入状况

C.证券投资经验

D.证券投资风险

4.证券公司的内部控制目标包括(　　)。

A.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行

B.防范经营风险和道德风险

C.保障客户及证券公司资产的安全、完整

D.承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门

5.会计师事务所申请证券资格，应当符合的条件包括(　　)。

A.依法成立3年以上，且质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好

B.上年度审计业务收入不少于人民币500万元

C.注册会计师不少于55人

D.有限责任会计师事务所净资产不少于人民币500万元，合伙会计师事务所净资产不少于人民币300万元

6.下列情形属于人民币大额交易的是(　　)。

A.法人、其他组织和个体工商户之间金额200万元以上的单笔转账支付

B.金额20万元以上的`单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付

C.个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转等交易

D.金额10万元以上的个人银行账户转账

7.根据我国《证券公司风险处置条例》规定的主要风险处置措施有(　　)。

A.停业整顿

B.托管

C.接管

D.行政重组

8.证券市场监管的重点内容有(　　)。

A.对证券发行及上市的监管

B.对交易市场的监管

C.对上市公司的监管

D.对证券经营机构的监管

9.证券业协会的自律管理体现在保护行业共同利益、促进行业共同发展方面。其中，对从业人员的自律管理主要包括(　　)。

A.从业人员的资格管理

B.后续职业培训

C.制定从业人员的行为准则和道德规范

D.从业人员诚信信息管理

10.根据我国《证券业协会证券分析师职业道德守则》，机构或者其管理人员对从业人员发出指令涉嫌违法违规的，则(　　)。

A.从业人员应及时按照所在机构内部程序向高级管理人员或者董事会报告

B.机构未妥善处理的，从业人员应及时向中国证监会或中国证券业协会报告

C.向中国证券业协会报告

D.中国证券业协会不处理的，向中国证监会报告

　　参考答案及解析:

。【解析】根据我国《证券公司分公司监管规定(试行)》规定，证券公司可以授权其分公司经营下列业务：(1)管理证券公司一定区域内的证券营业部;(2)经营证券公司一定区域内的证券承销与保荐业务;(3)作为证券公司专门的证券自营业务机构经营证券自营业务;(4)作为证券公司专门的证券资产管理业务机构经营证券资产管理业务;(5)中国证监会批准的证券公司其他业务。

。【解析】客户交易结算资金第三方存管制度是根据2006年我国新修订的《中华人民共和国证券法》有关“客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理”的规定，中国证监会在原有客户资金存管制度的基础上，按照保障客户资产安全、防止风险传递、方便投资者、有利于证券公司业务创新的原则，设计、实施了新的客户交易结算资金第三方存管制度。

。【解析】证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户;以自己的名义在商业银行分别开立融资专用资金账户和客户信用交易担保资金账户。

。【解析】监事会可以检查公司财务，监督董事会、经理层履行职责的情况，对董事及经理层人员的行为进行质询，要求董事、经理层人员纠正其损害公司和客户利益的行为，提议召开临时股东会，组织对高级管理人员进行离任审计以及行使法律法规和公司章程规定的其他职权。

。【解析】我国《关于会计师事务所从事证券、期货相关业务有关问题的通知》中所称“证券、期货相关机构”，是指上市公司、首次公开发行证券公司、证券及期货经营机构、证券及期货交易所、证券投资基金及其管理公司、证券登记结算机构等。

。【解析】证券服务机构制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是，能够证明自己没有过错的除外。故D项错误。

。【解析】除A、B、C、D四项外，《中华人民共和国证券投资基金法》的法律责任的主要内容还包括：(1)基金管理人、基金托管人履行各自职责过程中违反本法规定或者基金合同约定应承担的责任;(2)违法动用募集资金的处罚;(3)擅自募集基金的处罚;(4)擅自设立基金管理公司的处罚;(5)基金管理人或基金托管人违反分别管理、分账保管、挪用基金财产的处罚;(6)基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的从业人员违法的处罚。

。【解析】根据我国《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》特别规定，保荐人保荐发行人发行股票并在创业板上市，应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见。发行人为自主创新企业的，还应当在专项意见中说明发行人的自主创新能力。

。【解析】创业板上市公司在下述事项发生后应及时进行信息披露：(1)董事会、监事会及股东大会作出决议;(2)签署意向书或者协议(无论是否附加条件或者期限);(3)公司(含任一董事、监事或者高级管理人员)知悉或者理应知悉重大事件发生时。A项属于创业板临时报告的实时披露制度的内容。

。【解析】证券从业人员诚信信息记录中的奖励信息的具体内容包括：受到中国证监会，中国证券业协会，上海、深圳证券交易所，地方证券业协会，所在机构及其他有关部门和组织表彰、奖励的情况，包括表彰单位、表彰内容、荣誉称号或奖励等级、表彰时间。