2017年证券从业资格《证券市场基础知识》练习备考题及答案

证券交易的目的是为了实现投资收益，或为了筹集资金。而购买商品的目的主要是为了满足某种消费的需要。下面小编为大家分享证券从业资格《证券市场基础知识》练习备考题，欢迎大家参考学习。

　　一、多项选择题

1.下列关于金融衍生工具的产生与发展的说法正确的有(　　)。

A.金融衍生工具产生的最基本原冈是避险

B.20世纪80年代以来的金融自由化进一步推动了金融衍生工具的发展

C.金融机构改革的利润驱动是金融衍生工具产生和迅速发展的重要原因

D.新技术革命为金融衍生工具的产生与发展提供了物质基础与手段

2.按基础工具的种类，金融衍生工具可以分为(　　)。

A.信用衍生工具

B.股权类产品的衍生工具

C.货币衍生工具

D.利率衍生工具

3.根据我国《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，衍生工具包括(　　)。

A.互换和期权

B.投资合同

C.期货合同

D.远期合同

4.金融衍生工具的基本特征包括(　　)。

A.杠杆性

B.跨期性

C.不确定性和高风险性

D.联动性

5.下列金融衍生工具中，属于交易所交易的衍生工具有(　　)。

A.期权合约

交易的衍生工具

C.期货合约

D.股票期权产品

6.股权类产品的衍生工具的种类包括(　　)。

A.股票期货

B.股票期权

C.股票指数期货

D.股票指数期权

7.以转移或防范信用风险为核心的金融衍生工具有(　　)。

A.利率互换

B.信用联结票据

C.信用互换

D.保证金互换

8.金融衍生工具从其自身交易的方法和特点可以分为(　　)。

A.金融期权和金融互换

B.结构化金融衍生工具

C.金融期货

D.金融远期合约

9.金融远期合约包括(　　)。

A.远期汇率协议

B.远期利率协议

C.远期股票合约

D.远期股指合约

10.金融期货主要包括(　　)。

A.货币期货

B.利率期货

C.股票期货

D.股票指数期货

　　参考答案及解析:

1.【答案】ABCD

【解析】四个选项均符合题意。

2.【答案】ABCD

【解析】金融衍生工具从基础工具分类角度，可以分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具和其他衍生工具。

3.【答案】ACD

【解析】我国《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规定，衍生工具主要包括远期合同、期货合同、互换和期权，以及具有远期合同、期货合同、互换和期权中一种或一种以上特征的`工具。

4.【答案】ABCD

【解析】金融衍生工具是与基础金融产品相对应的一个概念，指建立在基础产品或基础变量之上，其价格取决于基础金融产品价格(或数值)变动的派生金融产品。其具有4个显著特性：跨期性、杠杆性、联动性、不确定性或高风险性。

5.【答案】ACD

【解析】交易所交易的衍生工具是指在有组织的交易所上市交易的衍生工具，如在股票交易所交易的股票期权产品，在期货交易所和专门的期权交易所交易的各类期货合约以及期权合约等。

6.【答案】ABCD

【解析】股权类产品的衍生工具是指以股票或股票指数为基础工具的金融衍生工具，其主要包括股票期货、股票指数期货、股票期权、股票指数期权以及上述合约的混合交易合约。

7.【答案】BC

【解析】信用衍生工具是指以基础产品所蕴含的信用风险或违约风险为基础变量的金融衍生工具，用于转移或防范信用风险。主要包括信用互换、信用联结票据等等。

8.【答案】ABCD

【解析】金融衍生工具有多种分类方法，从其自身交易的方法和特点可以分为金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换以及结构化金融衍生工具。

9.【答案】ABC

【解析】金融远期合约是指交易双方在场外市场上通过协商，按约定价格(称为“远期价格”)在约定的未来日期(交割日)买卖某种标的金融资产(或金融变量)的合约。金融远期合约主要包括远期利率协议、远期汇率合约以及远期股票合约。

10.【答案】ABCD

【解析】金融期货是以金融工具(或金融变量)为基础工具的期货交易。主要包括货币期货、利率期货、股票指数期货、股票期货四种。