2017初级银行风险管理考点：风险监测对象

导语：银行风险是指银行在经营中由于各种因素而招致经济损失的可能性，或者说是银行的资产和收入遭受损失的可能性。那么风险监测对象包括哪些呢?大家跟着小编一起来看看吧。

　　项 目内 容

单一客户风险监测(1)基本面指标：品质类指标;实力类指标;环境类指标。

(2)财务指标：偿债能力指标;盈利能力指标;营运能力指标;增长能力指标。

贷款五级分类：正常、关注、次级、可疑和损失五类(后三类合称为不良贷款)。

贷款分类与债项评级的对比：

贷款分类：综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级;主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价。

债项评级： 通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成;可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的.一种预先判断。

组合风险监测(1)传统的组合监测方法。

(2)资产组合模型。

　　二、风险监测主要指标

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不良资产/贷款率不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%

预期损失率预期损失率=预期损失/资产风险暴露×100%

单一(集团)客户授信集中度单一(集团)客户贷款集中度=最大一家(集团)客户贷款总额/资本净额×100%

贷款风险迁徙率(1)正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%

(2)正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100%

(3)关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%

(4)次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100%

(5)可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/(期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额)×100%

不良贷款拨备覆盖率不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)

贷款损失准备充足率贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%

　　三、风险预警

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风险预警的程序和主要方法风险预警是指商业银行根据各种渠道获得的信息，通过一定的技术手段，对商业银行信用风险状况进行动态监测和早期预警。(1)风险预警程序：信用信息的收集和传递——风险分析——风险处置——后评价。(2)风险预警的主要方法：黑色预警法(定性分析)、蓝色预警法(定量分析)和红色预警法(定性分析和定量分析相结合)。

行业风险预警(1)行业环境风险因素：经济周期因素、财政货币政策、国家产业政策、法律法规。

(2)行业经营风险因素：市场供求、产业成熟度、行业垄断程度、产业依赖度、产品替代性、行业竞争主体的经营状况、行业整体财务状况等。

(3)行业财务风险因素：行业财务数据，行业盈利能力、资本增值能力和资金营运能力。

(4)行业重大突发事件

区域风险预警区域风险：区域政策法规的重大变化、区域经营环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等。

客户风险预警 ：财务风险预警和非财务风险预警

　　四、风险报告

1、风险报告的职责和路径

2、风险报告的主要内容

(1)从使用者来看，风险报告分为内部报告和外部报告。

(2)从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告两种类型。