财务交接会议纪要

时 间：2015年1月26日下午

地 点：三楼会议室

参加人员：乔部长 全体财务人员

会议主题：总结2015年工作、规划2015年工作

会议内容：

1、关于报表的规范。

⑴关于每月例行的经营分析报告会。电厂、焦化厂应提供资产负

债表、利润表、现金流量表、制造费用明细表、管理费用明细表、速动表、流动表、成本费用计算分析表、增值税发票使用明细表、材料统计表、生产情况日报表、资本构成表，并对财务数据做简单分析。

⑵特别提出在材料核算中：电厂领用焦化厂的材料、焦化厂领用

电厂的材料的现象应如何解决。

2、核算流程。

⑴为了规范核算流程，及时组织内部人员学习。对于现有的核算

流程由高海滕整理并进行进一步的改进。

⑵各岗位职责应根据人员变动及时进行调整。

⑶特别强调新到员工尽快掌握核算流程。

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3、关于财务制度、人事劳资制度

⑴财务人员应积极主动地学习本单位财务制度和人事劳资制度。 ⑵焦化厂作为一个独立的核算体需形成自有的财务制度和人事劳资制度。相关事宜由张文娟负责，张文娟应在了解国家最新相关规定、并结本单位实际情况后出具。

4、集团公司考核定额费用。

集团公司考核的定额费用主要有工资费用和公务费用。财务人员应根据2015年实际情况编制2015年的定额费用预算表。具体：电厂、焦化厂的工资预算由张文娟负责；电厂公务费用预算由宋瑞负责；焦化厂公务费用预算由高海滕负责。

5、财务人员2015年工作总结及在工作中遇到的各种问题。 ⑴赵青：工作有待提高，尽快融入集体

⑵王淑红：工作逐步走上正轨

⑶李春林：工作氛围好，同事相处和谐。但具体工作中存在问题，如财务数据衔接不强等。

⑷宋瑞：电厂的财务业务全面，自身的业务能力得到了全面的锻炼。但在工作中也存在问题：①磅房在运用过磅系统时，录入过于简化，无形中增加了财务人员的工作量。②由于财务人员变动大，导致财务资料丢失严重，不但导致财务人员重复劳动，而且影响了工作效率。③财务人员的业务水平有待提高。

⑸贺小慧：现金流量较小，偶有先付款，后收收据的现象。 ⑹高海滕：焦化厂、电厂财务上存在问题多：①费用报销时效性 2

差，费用的发生与期间不对称。②有关收入的问题，发票信息与实际发生的业务无法核对；账表中的数据与报表中数据的差额无法解释。③财务部在作用上仅仅停留在表面。④财务核算流程还不够规范，对经济责任不是很明确。

⑺张强：①现金流量过大，有关现金的业务太多如：原煤的购进、运费的结算、以及焦油的销售等。②数据的统计与实际的发生不对称，产生差额。③财务部与销售部，部门之间职责不明确。④岗位配合不协调。

⑻李景怡：师徒制度好，使新员工尽快熟悉工作，并很快进入工作状态。

⑼白云飞：在以后的工作中更加认真、仔细。

⑽胡文举：各岗位工作人员应加强交流。

⑾乔部长：明确人员岗位职责及相关问题

①赵青：配合王淑红处理生产日报表、票证等相关工作。 王淑红就有关票证管理等制定相关程序、制度，便于日后工作的交接以及提高工作效率。

②胡文举：配合李春林，尽快熟悉工作内容及流程。

李春林根据工作内容及特性制定相关流程。

③李景怡：配合张文娟处理工资核算相关业务，档案的建立与维护及财务制度、人事劳资制度的完善。

④ 张强：集中管理现金，及时对账。税务申报由高海滕接手。

出纳付款流程：A会计制单 会计审核

⑤关于凭证的审核：每月月底电厂的凭证由宋瑞审核，焦化厂的凭证由高海滕审核。

⑥小结：通过进一步明确财务人员岗位职责，提高财务工作质量。

7、乔部长总结会议内容：

⑴肯定了2015年财务人员的工作。在2015年里，财务人员应有创新思维，提高效率，加强工作配合，具体工作从以下方面展开：

A、 加强企业内部控制；

B、 提高财务工作效率；

C、 提高会计信息质量；

D、 降低涉税风险；

E、 降低产品成本、期间费用等。

⑵关于2015年的学习、培训计划

随时了解国家相关制度的变动，及时的自行组织财务人员学习和培训，以使财务人员能迅速做出调整，提供更加准确的财务信息。

财务部

2015年1月26日

财务交接会议纪要 [篇2]

会议召集人：开发区社发局物业办

参会人员：物业办郭主任，侨乐杨经理、刘女士、李律师，金网络刘经理、赵经理、赵先生，业委会朱先生、王女士、邢女士、申秘书。

时间：2015年9月9日 上午9：30

地点：博大大厦310会议室

会议内容：

业委会发言：8月27日在业委会、侨乐、金网络三方会议上三方已经共同约定9月15日为物业交接日，届时侨乐将社区里的全部设备设施和管理工作移交给金网络物业。在此之前，侨乐也多次向业委会提出尽快办理物业管理工作的交接。最近，侨乐物业又提出在交接的.时候必须将其社区管理期间发生的债权债务全部移交给新的物业公司，否则将不同意进行管理工作的移交。金网络表示无法接受侨乐物业的债权债务。业委会经协调无效，只好恳请政府出面主持此事，继续与二物业公司协调，以保证物业交接工作顺利进行。

侨乐发言：侨乐物业还是坚持将债权债务全部转移给金网络物业，并且要先签三方协议，然后才能做具体的交接。三方协议中必须有债权债务全部转移给新物业这一条，不签三方协议，交接工作将不能进行。

业委会发言：一、当初金网络和侨乐交接时并没有把债权债务移交给侨乐，而是全部带走自己处理，侨乐是否可以照此办理。善后工作业委会和金网络均可以协助进行。二、在业委会进行物业招标工作时，侨乐并没有提出未来的物业公司必须承接债权债务，业委会就没有把这项工作作为招标内容，现在提出来，对新物业公司不公平。三、因侨乐始终无法提供准确的债权债务数字，债权债务数字需要审计公司确认，但以目前的时间来看，在9月15日之前完成债权债务审计的可能性很小，是否可以一边交接，一边再研究债权债务交接问题。

金网络发言：赞同侨乐说的先签三方协议后再交接，但是否可以将财务交接和实物交接分开进行，协议上可注明财务部分另行商议。因为毕竟现在还没有进行审计，所以财务部分的交接等审计报告出来以后才能确定。就前期债权债务来说，如果一旦要进行诉讼，因为金网络不是合同履行方，无法在法庭上举证，还是希望侨乐负责这部分工作，金网络可以配合。

物业办郭主任：首先要明确交接的前提，是保证业主的正常生活不受影响，社区的平稳过渡。对于物业公司来说，口碑和品牌最重要，侨乐是大公司，肯定不想因为洋房这一个项目而毁了自己的声誉，从我对物业交接的经验总结，两个物业公司是否可以先对现场服务做一个交接，把不好解决的问题分出来，关于债权债务两个公司可再做协商，在这点上争论太多没有意义，如果双方都坚持自己的观点，针尖对麦芒的，那么最后很难达成共识，两家公司要相互配合一块解决问题，看看能不能在法律的范围内找一个平衡点来解决财务交接问题。别因为财务问题把其他的交接都耽误了。

会上，物业办、业委会、金网络的态度都很明确，不希望因为债权债务的归属问题影响物业交接工作，希望9月15日如期进行物业交接。侨乐公司代表表示会将开会的内容上报给领导，具体决定要等他们开会商量才能告知，争取周五（9月10日）给回话。

关于员工安置问题，侨乐希望员工尽可能转签到金网络，金网络也表示对于基层员工，如果在双方都比较满意的前提下还是愿意接收的，并可以事先安排与员工的见面会。具体如何安置，会后双方会进行沟通。

（记录人：业委会秘书）