2017年個人所得稅詳細申報流程

個人所得稅(personal income tax)是調整徵稅機關與自然人(居民、非居民人)之間在個人所得稅的徵納與管理過程中所發生的社會關係的法律規範的總稱。你知道個人所得稅的申報流程是怎樣的嗎?下面是yjbys小編為大家帶來的個人所得稅申報流程，歡迎閱讀。

　　教您下載表單

①雙擊桌面“Internet Explorer”圖示;

②在位址列裡輸入;

③按鍵後，進入“北京市地方稅務局個人所得稅服務管理資訊系統”頁面;

此頁面分為四大版塊，分別為自行申報納稅人使用、代扣代繳單位使用、個人獨資合夥企業使用、個體工商戶使用;

首先使用者確定屬於何種版塊，再進行操作;

本操作說明書是以代扣代繳單位已獲取使用者名稱、密碼為例進行說明。點選“個人所得稅代扣代繳單位明細申報”右側的“進入”按鈕;

此頁面介紹了兩種申報方式及簡易步驟：一種是以表格下載填寫後再進行申報;另一種是客戶端軟體下載填寫後再進行申報;使用者根據各自喜好或操作程度選擇任意一種進行操作。

使用者只需在第一次申報時下載;

④點選“表格下載”圖示，頁面彈出“申報表、編碼表”下載頁面;

⑤點選“代扣代繳個人所得稅明細申報表”連結，系統彈出提示框;

建議您下載前先閱讀“填表須知”及“操作步驟”

⑥ 點選“下載”連結，頁面彈出“檔案下載”提示視窗;

⑦ 點選“儲存”按鈕，頁面彈出檔案“另存為”提示視窗;

系統預設英文檔名、預設檔案存放地在桌面上

⑧ 點選“儲存”按鈕，系統自動完成下載表單工作，在桌面上可以看到已下載的“”壓縮檔案包;

⑨ 雙擊“”檔案包，彈出安裝壓縮提示視窗;

系統安裝預設檔案存放地在桌面上

⑩ 點選“安裝”按鈕，系統自動將壓縮後的檔案顯示在桌面上;

代扣代繳個人所得稅明細補稅申報表、代扣代繳個人所得稅明細退稅申報表和編碼表類下載步驟同上。

　　教您填寫表單

① 滑鼠雙擊桌面“明細申報表”，系統出現如下的提示;

② 點選“啟用巨集”按鈕，進入EXCEL填寫工作單中;

以下說明關係到您申報資料的'正確性，請您詳細閱讀，進行表單填寫準備

正常開啟的文件，在工具欄中有一個“儲存個稅明細申報上傳檔案”、“增加一行明細”、“刪除一行明細”的按鈕;

系統自動帶出“申報日期”;

此表中黃色區域需要使用者填寫;

此表中灰色區域由系統自動生成，當用戶在黃色區域中輸入資料後，系統將自動生成資料累加總和;

稅款所屬月份：按如下格式填寫“2003-08”;

申報日期：按如下格式填寫“2003-09-08”;

“國籍編碼”、“職業編碼”、“所得專案編碼”三項資料，系統均以編碼顯示，否則無效;

稅率(%)：請您輸入稅法規定的數值。

③ 輸入部分相關數值

國籍編碼：系統預設為“001”，代表中國;

使用者可以直接輸入國家的名稱或點選單元格旁邊下拉選單選擇相應國籍編碼。

④ 點選單元格旁邊下拉選單進行選擇時，系統列出明細選項;

⑤ 選擇相應明細後，系統自動生成相應編碼;

⑥ 當用戶填寫完“納稅收入額”、“應納稅所得額”、“減免稅額”、“本期(次)實繳稅額”資料後，表中灰色區域自動計算;

此軟體為您提供了增加、刪除簡易操作，您只需將游標移動到需要增加或刪除的行次任意欄，

⑦ 資料輸入完畢確認無誤後，點選“儲存個稅明細申報上傳檔案”按鈕。在儲存過程中，系統會對此表單進行檢查，檢查無誤後，系統提示檔案儲存的具體位置，以繳款書號的固定上傳檔案格式為檔名進行儲存;

注意：此操作是將普通表格形式儲存成申報上傳的表格形式

預設檔案存放在桌面上

⑧ 點選“確定”按鈕後，關閉表單,根據儲存檔案位置提示，您可看到已儲存的繳款書號檔案，填寫表格完畢，

當代扣代繳單位員工及企業法人都未達到納稅標準的，必須申報企業法人資料，進行零申報。其中繳款書號不填，應納稅得額、稅率(%)、減免稅額、抵免境外稅額、本期(次)實繳稅額填“0”，具體操作如下：

資料輸入完畢確認無誤後，點選“儲存個稅明細申報上傳”按鈕儲存以稅款所屬月份為檔名的固定上傳檔案格式;

點選“確定”按鈕後，關閉表單,根據儲存檔案位置提示，您可看到已儲存的檔案，填寫表格完畢。

　　教您上傳檔案

① 在位址列裡輸入,點選“個人所得稅代扣代繳單位明細申報”右側的“進入”按鈕;

②點選“代扣代繳單位明細申報”或“上傳”圖示，進入登入頁面;

系統預設操作是明細申報表上傳;使用者點選下拉鍵可選擇退稅申報、補稅申報

③ 輸入正確的“稅務登記證號碼”、“密碼”、選擇“明細申報”;

④ 點選“登入”按鈕，進入“代扣代繳單位明細申報資訊”頁面;

重要說明

申報稅款的所屬月份：系統預設上月所屬月份

上傳申報檔案：使用者必須選擇需要上傳的明細表csv檔案

申報狀態表：明細表上傳後，次日顯示資料處理是否合格

綜合資訊統計表：系統處理申報合格的最終資料彙總列表顯示

⑤ 點選“上傳申報檔案”中的“瀏覽”，進入“選擇檔案”提示頁面;

系統預設查詢範圍在桌面上;您根據檔案在本機存放的位置進行選擇

⑥ 使用者選中所要上傳的檔案後，點選“開啟”按鈕;

⑦ 點選“提交申報”按鈕後，系統首先核對“上傳檔案時選定的稅款所屬月份和申報檔案中的稅款所屬月份是否一致”，核對無誤後，表單資料進入“申報檔案列表”庫中進行資料處理，系統提示“申報成功，編號為XXX，請於明日查詢您的申報是否合格”;

檔案編號：由系統隨機生成

上傳日期：系統預設當天有效日期

處理狀態：當天錄入資料顯示為“未處理”狀態，系統將在夜間對申報表中資料進行處理，處理結果在次日顯示，供使用者查詢。

⑧ 系統後臺將當天提交申報的資料進行格式校驗、金額核對，核對無誤後，處理狀態顯示最終結果，並將申報表中的資料總合列在“綜合資訊統計表”欄中;

您必須於次日登入到該頁面，檢視資料申報是否合格。

系統提供“下載”功能，可將已上傳的申報表單下載下來供歷史記錄查詢，操作方法與下載表單操作方法一致

⑨ 直接點選“返回”按鈕，返回到主頁。

　　常見問題解答

1、進入“個人所得稅服務管理資訊系統”，輸入稅務登記證號與密碼後無法進入?

稅務登記證號或密碼輸入錯誤。

請確認稅務登記證號是否為18位數值、繼續使用15位稅務登記證號進行登記的，應在末尾補三個“0”、字母區分大小寫。

密碼丟失請與主管稅務機關聯絡，重新設定新密碼

2、無法訪問“個人所得稅服務管理資訊系統”主頁?

輸入的網址不正確。

請重新輸入正確的網址()。

使用者的計算機未與網際網路正確連線。

請與使用者的網路管理員聯絡。

3、無法儲存下載的表格?

提示“磁碟空間已滿”。說明選擇的磁碟沒有足夠的空間儲存檔案。

請重新選擇儲存檔案的位置。

提示“檔案已經存在”。說明要儲存的檔案與原來磁碟上的檔案重名。

請修改要儲存的檔名。

4、填寫完成表格後，表格中自動運算的數值與使用者計算的數值不相等?

使用者輸入的資料錯誤。

請檢查表格中填寫的資料是否正確。

表格中的公式因使用者誤操作被修改。

請重新下載表格。

5、無法上傳檔案?

使用者在儲存表格的時候沒有儲存為“”格式。

請重新儲存為正確的格式後再上傳。