2017年證券從業資格《證券基礎知識》練習真題及答案

發行債券是以債券形式籌措資金的行為過程通過這一過程，發行者以最終債務人的身份將債券轉移到它的最初投資者手中。下面是小編為大家整理的證券從業資格《證券基礎知識》練習真題，歡迎大家參考學習。

　　一、多項選擇題

1.關於證券投資的系統風險，下列說法中正確的有(　　)。

A.影響系統風險的因素包括社會、政治、經濟等各個方面

B.影響系統風險的因素會對所有企業產生不同程度的影響，不能通過多樣化投資而分散，因此係統風險又稱為“不可分散風險”

C.影響系統風險的因素來自企業外部，是單一證券有時可以抗拒和迴避，但效果不好

D.系統風險包括政策風險、經濟週期波動風險、利率風險和購買力風險等

2.我國證券公司監管制度主要包括(　　)。

A.業務許可制度

B.以淨資本為核心的經營風險控制制度

C.合規管理制度

D.客戶交易結算資金第三方存管制度

3.證券公司在向客戶融資、融券前，應當辦理客戶徵信，瞭解客戶的(　　)偏好，並以書面和電子方式予以記載、儲存。

A.身份

B.財產與收入狀況

C.證券投資經驗

D.證券投資風險

4.證券公司的內部控制目標包括(　　)。

A.保證經營的合法合規及證券公司內部規章制度的貫徹執行

B.防範經營風險和道德風險

C.保障客戶及證券公司資產的安全、完整

D.承擔內部控制監督檢查職能的部門應當獨立於證券公司其他部門

5.會計師事務所申請證券資格，應當符合的條件包括(　　)。

A.依法成立3年以上，且質量控制制度和內部管理制度健全並有效執行，執業質量和職業道德良好

B.上年度審計業務收入不少於人民幣500萬元

C.註冊會計師不少於55人

D.有限責任會計師事務所淨資產不少於人民幣500萬元，合夥會計師事務所淨資產不少於人民幣300萬元

6.下列情形屬於人民幣大額交易的是(　　)。

A.法人、其他組織和個體工商戶之間金額200萬元以上的單筆轉賬支付

B.金額20萬元以上的`單筆現金收付，包括現金繳存、現金支取和現金匯款、現金匯票、現金本票解付

C.個人銀行結算賬戶之間以及個人銀行結算賬戶與單位銀行結算賬戶之間金額20萬元以上的款項劃轉等交易

D.金額10萬元以上的個人銀行賬戶轉賬

7.根據我國《證券公司風險處置條例》規定的主要風險處置措施有(　　)。

A.停業整頓

B.託管

C.接管

D.行政重組

8.證券市場監管的重點內容有(　　)。

A.對證券發行及上市的監管

B.對交易市場的監管

C.對上市公司的監管

D.對證券經營機構的監管

9.證券業協會的自律管理體現在保護行業共同利益、促進行業共同發展方面。其中，對從業人員的自律管理主要包括(　　)。

A.從業人員的資格管理

B.後續職業培訓

C.制定從業人員的行為準則和道德規範

D.從業人員誠信資訊管理

10.根據我國《證券業協會證券分析師職業道德守則》，機構或者其管理人員對從業人員發出指令涉嫌違法違規的，則(　　)。

A.從業人員應及時按照所在機構內部程式向高階管理人員或者董事會報告

B.機構未妥善處理的，從業人員應及時向中國證監會或中國證券業協會報告

C.向中國證券業協會報告

D.中國證券業協會不處理的，向中國證監會報告

　　參考答案及解析:

。【解析】根據我國《證券公司分公司監管規定(試行)》規定，證券公司可以授權其分公司經營下列業務：(1)管理證券公司一定區域內的證券營業部;(2)經營證券公司一定區域內的證券承銷與保薦業務;(3)作為證券公司專門的證券自營業務機構經營證券自營業務;(4)作為證券公司專門的證券資產管理業務機構經營證券資產管理業務;(5)中國證監會批准的證券公司其他業務。

。【解析】客戶交易結算資金第三方存管制度是根據2006年我國新修訂的《中華人民共和國證券法》有關“客戶的交易結算資金應當存放在商業銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理”的規定，中國證監會在原有客戶資金存管制度的基礎上，按照保障客戶資產安全、防止風險傳遞、方便投資者、有利於證券公司業務創新的原則，設計、實施了新的客戶交易結算資金第三方存管制度。

。【解析】證券公司經營融資融券業務，應當以自己的名義在證券登記結算機構分別開立融券專用證券賬戶、客戶信用交易擔保證券賬戶、信用交易證券交收賬戶和信用交易資金交收賬戶;以自己的名義在商業銀行分別開立融資專用資金賬戶和客戶信用交易擔保資金賬戶。

。【解析】監事會可以檢查公司財務，監督董事會、經理層履行職責的情況，對董事及經理層人員的行為進行質詢，要求董事、經理層人員糾正其損害公司和客戶利益的行為，提議召開臨時股東會，組織對高階管理人員進行離任審計以及行使法律法規和公司章程規定的其他職權。

。【解析】我國《關於會計師事務所從事證券、期貨相關業務有關問題的通知》中所稱“證券、期貨相關機構”，是指上市公司、首次公開發行證券公司、證券及期貨經營機構、證券及期貨交易所、證券投資基金及其管理公司、證券登記結算機構等。

。【解析】證券服務機構製作、出具的檔案有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給他人造成損失的，應當與發行人、上市公司承擔連帶賠償責任，但是，能夠證明自己沒有過錯的除外。故D項錯誤。

。【解析】除A、B、C、D四項外，《中華人民共和國證券投資基金法》的法律責任的主要內容還包括：(1)基金管理人、基金託管人履行各自職責過程中違反本法規定或者基金合同約定應承擔的責任;(2)違法動用募集資金的處罰;(3)擅自募集基金的處罰;(4)擅自設立基金管理公司的處罰;(5)基金管理人或基金託管人違反分別管理、分賬保管、挪用基金財產的處罰;(6)基金管理人、基金託管人的專門基金託管部門的從業人員違法的處罰。

。【解析】根據我國《首次公開發行股票並在創業板上市管理暫行辦法》特別規定，保薦人保薦發行人發行股票並在創業板上市，應當對發行人的成長性進行盡職調查和審慎判斷並出具專項意見。發行人為自主創新企業的，還應當在專項意見中說明發行人的自主創新能力。

。【解析】創業板上市公司在下述事項發生後應及時進行資訊披露：(1)董事會、監事會及股東大會作出決議;(2)簽署意向書或者協議(無論是否附加條件或者期限);(3)公司(含任一董事、監事或者高階管理人員)知悉或者理應知悉重大事件發生時。A項屬於創業板臨時報告的實時披露制度的內容。

。【解析】證券從業人員誠信資訊記錄中的獎勵資訊的具體內容包括：受到中國證監會，中國證券業協會，上海、深圳證券交易所，地方證券業協會，所在機構及其他有關部門和組織表彰、獎勵的情況，包括表彰單位、表彰內容、榮譽稱號或獎勵等級、表彰時間。